Общество с ограниченной ответственностью "Алтай-Рафтинг-Центр" ИНН:0411131708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97481742 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16581764745
11504 Основные средства на конец предыдущего года17647450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16581764745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17647450
12104 Запасы на конец предыдущего года27000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212278116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27811692
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240572116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572116152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18982336861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2336861152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175-498-427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-498-4274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185-488-417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-488-41714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12701320552
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1320552100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4431504726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150472638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171328241278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28241278138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18982336861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2336861152
21103 Выручка за отчетный год307726361977
21104 Выручка за предыдущий год263619770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7877861007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78610070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22901850970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18509700
22203 Управленческие расходы за отчетный год147815161318
22204 Управленческие расходы за предыдущий год151613180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812334-348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год334-3480
23303 Проценты к уплате за отчетный год6700
23403 Прочие доходы за отчетный год60000
23503 Прочие расходы за отчетный год4431314
23504 Прочие расходы за предыдущий год13140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год902321-362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321-3620
24603 Прочее за отчетный год-2053910
24604 Прочее за предыдущий год-39100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год697-70-362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-3620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год697-70-362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70-3620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (697)/Стоимость активов (1898) = 36.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (787+0+1478) = 35.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (812)/Выручка (3077) = 26.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (697)/Выручка (3077) = 22.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 3.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (26.39%), рентабельность компании (22.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтай-Рафтинг-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить