ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМЬ МОРЕЙ" ИНН:0411133007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97483979 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года570686686
11504 Основные средства на конец предыдущего года68600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3744480
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4484790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94411341134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1134479479
12103 Запасы на конец отчетного года11161161
12104 Запасы на конец предыдущего года1613131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18245245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2456160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96213791379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1379540539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года570-165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1065-212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6510-155
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года641165240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1651640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года641165240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1651640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года158611291333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1129356684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159311471351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1147366694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225413791379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1379540539
21103 Выручка за отчетный год5396380
21104 Выручка за предыдущий год63800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6616470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64700
23504 Прочие расходы за предыдущий год489696
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122-57-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57-96-96

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (962) = -12.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (661+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (539) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (539) = -22.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-22.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМЬ МОРЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить