Общество с ограниченной ответственностью "ФундаментСпецСтрой" ИНН:0411133078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97483643 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года560057595884
11504 Основные средства на конец предыдущего года5759588413562
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года560057595884
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5759588413562
12103 Запасы на конец отчетного года573571539
12104 Запасы на конец предыдущего года571539442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2749153055257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530552576405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1434913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2820759255809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года592558096900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338071168411693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116841169320462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2615883489705
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8348970518154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764933361988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333619882308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года764933361988
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333619882308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338071168411693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116841169320462
21103 Выручка за отчетный год923991825319048
21104 Выручка за предыдущий год182531904837513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год733791920426941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192042694123670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19020-951-7893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-951-789313843
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19020-951-7893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-951-789313843
23403 Прочие доходы за отчетный год58190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год273239321
23504 Прочие расходы за предыдущий год239321526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18805-1171-8214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1171-821412060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год995186235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186235455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17810-1357-8449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1357-844911605

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17810)/Стоимость активов (33807) = 52.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73379+0+0) = 25.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19020)/Выручка (92399) = 20.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17810)/Выручка (92399) = 19.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.42

Индекс Альтмана Z = 13.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (20.58%), рентабельность компании (19.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФундаментСпецСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить