ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛОВОДИЕ" ИНН:0411133871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97484950 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года602524917510
11504 Основные средства на конец предыдущего года25249175108177
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года474664772948729362
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года47729487293620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4752647981492200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479814922078720
12103 Запасы на конец отчетного года13084129311119512233
12104 Запасы на конец предыдущего года1293111195122335840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30214238923222830437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23892381061809034161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254169403126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16940312678
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4355236992497040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3699249704427960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91078849739892450668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84973989245066848256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4530045824528946012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458245289460126445
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23600
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года61700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года236170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2236136832853934
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1368328539344137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41874361304108240722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36130410824072237674
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1645164600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1646164600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4575539144460130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3914446013446560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91078849739892450668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84973989245066848256
21103 Выручка за отчетный год17511199991745015807
21104 Выручка за предыдущий год1999932585032589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1704719499553116013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1949931945032147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год464500119190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50064000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46450010670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50064000
23303 Проценты к уплате за отчетный год52801100
23403 Прочие доходы за отчетный год3214609182
23404 Прочие доходы за предыдущий год21460910345
23503 Прочие расходы за отчетный год85199985300
23504 Прочие расходы за предыдущий год1999850537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-146322460630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3224563600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1091061649
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10718100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25521645882-433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215454550250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-255)/Стоимость активов (91078) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17047+0+0) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (464)/Выручка (17511) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-255)/Выручка (17511) = -1.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.99

Индекс Альтмана Z = 1.134

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.134<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (-1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОВОДИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить