ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЗЕНИТ" ИНН:0411134339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83645846 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года831354763
11504 Основные средства на конец предыдущего года36476370
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года29610000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3044135470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3647940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301371056496705184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10564967050051308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25223126473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2312647313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1119000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315081079599330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10795993352570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619491083099815351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10830998153511552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000200020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2714181910240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18191024-3230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32714381930241677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3819302416771540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29235701169573674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70126957367412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29235701169570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7012695736740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619491083099815351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10830998153511552
21103 Выручка за отчетный год1781211209329731411684
21104 Выручка за предыдущий год12093297314116840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1765491197479548011479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11974795480114790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1572118518340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118518342050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1572118518340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118518342050
23203 Проценты к получению за отчетный год66000
23503 Прочие расходы за отчетный год49919115032
23504 Прочие расходы за предыдущий год1911503212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113999416840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99416841730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24319933736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199337362
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8967951347137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7951347137-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89679513470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79513471370
32003 Величина капитала на 312000200000
32007 Величина капитала на 311819102400
32008 Величина капитала на 313819302400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89579500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)89579500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89579500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)89579500
33003 Величина капитала на 3130000200000
33007 Величина капитала на 312714181900
33008 Величина капитала на 3132714381900
36003 Чистые активы на 3132714381900
36004 Чистые активы на 313819302400
41103 Поступления – всего за отчетный год24068314163000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18251012002500
41193 Прочие поступления за отчетный год581732160500
41203 Платежи – всего за отчетный год1555789062600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год250297400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1301909016300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24319900
41293 Прочие платежи за отчетный год35919000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год851055100400
42203 Платежи – всего за отчетный год25000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год25000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-25000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период601055100400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (896)/Стоимость активов (61949) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176549+0+0) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1572)/Выручка (178121) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (896)/Выручка (178121) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.119

Индекс Альтмана Z = 1.584

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.584<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ЗЕНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить