Общество с ограниченной ответственностью "Экоэксперт" ИНН:0411134360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83645059 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296458283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года458283275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301458298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458298290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301458298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года458298290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301458298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458298290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301458298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года458298290
21103 Выручка за отчетный год552410763
21104 Выручка за предыдущий год4107630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год690239447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2394470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-138171316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1713160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-138171316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1713160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-138171316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1713160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-157160283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1602830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (301) = -52.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (690+0+0) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-138)/Выручка (552) = -25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (552) = -28.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.458

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-25%), рентабельность компании (-28.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экоэксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить