Общество с ограниченной ответственностью "Шебалинский питомник" ИНН:0411134610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83645757 ОКВЭД:01.25.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72758377401719912728
11504 Основные средства на конец предыдущего года3774029523127289803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7275837740295230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3774029523230860
12103 Запасы на конец отчетного года20201106552555616819
12104 Запасы на конец предыдущего года10655255561681912047
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19319120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10003930380746347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9304807463454354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21367142568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67142568479
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17717010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3041738540338630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3854033863237340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103175762806338646820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76280633864682027178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2083320833208330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2083320833208330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20844208332083320833
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20833208332083315833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76638525853857022902
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52585385702290210628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5693286239833085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286239833085717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8233155447425530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5544742553259870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103175762806338646820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76280633864682027178
21103 Выручка за отчетный год46166003644340
21104 Выручка за предыдущий год600364434059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46676003644340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год600364434059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-51000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51000
23403 Прочие доходы за отчетный год49800117
23503 Прочие расходы за отчетный год436000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год900117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9000
32003 Величина капитала на 31208332083300
32008 Величина капитала на 31208332083300
33003 Величина капитала на 31208332083300
33008 Величина капитала на 31208332083300
36003 Чистые активы на 31208442083300
36004 Чистые активы на 31208332083300
41103 Поступления – всего за отчетный год5646870300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4946600300
41193 Прочие поступления за отчетный год700270000
41203 Платежи – всего за отчетный год206281328100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15352672200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2600224100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год2676431800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14982-457800
42203 Платежи – всего за отчетный год2888840300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2888840300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2888-840300
43103 Поступления – всего за отчетный год174121401500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4770851500
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год12642550000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год174121361100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-45863000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (103175) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4667+0+0) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51)/Выручка (4616) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (4616) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 1.84

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.84<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-1.1%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шебалинский питомник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить