Общество с ограниченной ответственностью "Исмаил" ИНН:0411135300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83646159 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408324
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324249
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года398147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года408157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15718
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324512
21103 Выручка за отчетный год50366071
21104 Выручка за предыдущий год6071809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47225897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5897778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (251)/Стоимость активов (408) = 61.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4722+0+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (5036) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (251)/Выручка (5036) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.615

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Исмаил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить