Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬФА-ТРЕЙД" ИНН:0411135621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83647163 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года668100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года668100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4780-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года668100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10010
21103 Выручка за отчетный год255714713
21104 Выручка за предыдущий год147130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1894580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6638913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год500
22203 Управленческие расходы за отчетный год1528321
22204 Управленческие расходы за предыдущий год83210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5066-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-80
23503 Прочие расходы за отчетный год2862
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4780-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4780-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4780-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (478)/Стоимость активов (668) = 71.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1894+5+152) = 24.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (2557) = 19.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (478)/Выручка (2557) = 18.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.711

Индекс Альтмана Z = 14.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (19.79%), рентабельность компании (18.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФА-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить