Общество с ограниченной ответственностью "КИПиА-Сервис" ИНН:0411136150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83647437 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года398607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года398607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-296-296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-296-111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года694718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года627694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года694718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года398607
21103 Выручка за отчетный год545383
21104 Выручка за предыдущий год3831408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110-74
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93482
23403 Прочие доходы за отчетный год14214
23404 Прочие доходы за предыдущий год140
23503 Прочие расходы за отчетный год213125
23504 Прочие расходы за предыдущий год292107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39-185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-185375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-185300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (331) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+0+0) = 25.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (545) = 20.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (545) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.472

Х5 = Выручка/Активы = 1.647

Индекс Альтмана Z = 1.169

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.89), рентабельность продукции (20.18%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИПиА-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить