Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель "Манжерок" ИНН:0411136470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83648038 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87218472
11504 Основные средства на конец предыдущего года218472737
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года174015901415
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15901415115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182718081887
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18081887852
12103 Запасы на конец отчетного года269926992446
12104 Запасы на конец предыдущего года269924461986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487328403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3284031634
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года855544113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года544113105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404135712962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357129623725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586853794849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537948494577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года439543854379
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года438543793981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440543954389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439543893991
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1463984460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года984460506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1463984460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года984460586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586853794849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537948494577
21103 Выручка за отчетный год11385183289
21104 Выручка за предыдущий год51832894109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4015962107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59621072289
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год737-781182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7811821820
22203 Управленческие расходы за отчетный год57594677
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94677606
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162-172505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1725051214
23403 Прочие доходы за отчетный год332288
23404 Прочие доходы за предыдущий год22885
23503 Прочие расходы за отчетный год1591921
23504 Прочие расходы за предыдущий год192118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3637492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год374921201
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год319490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63981111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106398
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63981111
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31438543790
32008 Величина капитала на 31439543890
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1060
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1060
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1060
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1060
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31439543850
33008 Величина капитала на 31440543950
36003 Чистые активы на 31440543950
36004 Чистые активы на 31439543890
41103 Поступления – всего за отчетный год616642570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8685180
41193 Прочие поступления за отчетный год529837390
41203 Платежи – всего за отчетный год585741570
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год444527840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3294810
41293 Прочие платежи за отчетный год10838920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3091000
42203 Платежи – всего за отчетный год15015750
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год15015750
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-150-1750
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период159-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (5868) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (401+0+575) = 16.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (1138) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1138) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.011

Индекс Альтмана Z = 6.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (14.24%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парк-отель Манжерок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить