ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ""ОНГНЕТ СЕРВИС"" ИНН:0411136632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83648827 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года290361450
11504 Основные средства на конец предыдущего года361450671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290361450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361450671
12103 Запасы на конец отчетного года158394349
12104 Запасы на конец предыдущего года394349513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53479168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479168147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20310838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1083812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414981555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года981555672
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70413431005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134310051343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6941342763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1342763-516
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4435242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352421284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7869242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года692421859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70413431005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134310051343
21103 Выручка за отчетный год444564807310
21104 Выручка за предыдущий год6480731010659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год507858635955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5863595510475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6336171355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6171355184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6336171355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6171355184
23503 Прочие расходы за отчетный год1542194
23504 Прочие расходы за предыдущий год4219443
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6485751281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5751281141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6485751281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5751281141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-648)/Стоимость активов (704) = -92.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5078+0+0) = -12.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-633)/Выручка (4445) = -14.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-648)/Выручка (4445) = -14.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.92

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.92

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.897

Индекс Альтмана Z = 3.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (5.31), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-14.24%), рентабельность компании (-14.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить