ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНГНЕТ" ИНН:0411136640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83648844 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26953506911
11504 Основные средства на конец предыдущего года3506911922
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года159500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42903506911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3506911922
12103 Запасы на конец отчетного года949532433
12104 Запасы на конец предыдущего года532433503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360820566011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205660114197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7696791304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6791304116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года532632677748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326777484816
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года961667738659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года677386595739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3545286151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286151-1398
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года258714373140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года143731401918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348424755468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247554685219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года607139128608
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391286087137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года961667738659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года677386595739
21103 Выручка за отчетный год515242942022503
21104 Выручка за предыдущий год294202250319889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500112597620717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259762071719094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151334441786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34441786795
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151334441786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34441786795
23403 Прочие доходы за отчетный год1140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1406
23503 Прочие расходы за отчетный год834654345
23504 Прочие расходы за предыдущий год654345409
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68028041441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28041441392
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68028041441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28041441392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (680)/Стоимость активов (9616) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50011+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1513)/Выручка (51524) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (680)/Выручка (51524) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.584

Индекс Альтмана Z = 2.581

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.581<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНГНЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить