Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания Горно-Строй" ИНН:0411136706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83649005 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232252427027895
11504 Основные средства на конец предыдущего года242702789528984
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232252427027895
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242702789528984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3101216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1340199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31131256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1340397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232562428329151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242832793529381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года233462334626426
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года233462642626426
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1252890-8914
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890889-2654
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221042424617522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242462732523782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1152376985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года376102834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11523711628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года376105599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232562428329150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242832793529381
21103 Выручка за отчетный год49009311094
21104 Выручка за предыдущий год93110941046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14174991937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49915326745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3483432-843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год432-438-5699
22203 Управленческие расходы за отчетный год787905322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4396432-6165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год432-438-5699
23403 Прочие доходы за отчетный год2400210090
23404 Прочие доходы за предыдущий год210090329
23503 Прочие расходы за отчетный год1462531185
23504 Прочие расходы за предыдущий год253100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21421-6260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-348-5370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21421-6260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-348-5370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21421-6260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-348-5370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2142)/Стоимость активов (23256) = -9.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1417+0+7879) = -47.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4396)/Выручка (4900) = -89.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2142)/Выручка (4900) = -43.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.188

Индекс Альтмана Z = 18.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-89.71%), рентабельность компании (-43.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Горно-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить