Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:0411137139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83648879 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126013241131
11504 Основные средства на конец предыдущего года132411310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126013241131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132411310
12103 Запасы на конец отчетного года19981130447
12104 Запасы на конец предыдущего года11304470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517166284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1662840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26261684733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16847330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388630081864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300818640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282516061368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160613680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10611402496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14024960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10611402496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14024960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388630081864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300818640
21103 Выручка за отчетный год513240434484
21104 Выручка за предыдущий год404344840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390136594251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365942510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1231384233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3842330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1231384233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3842330
23403 Прочие доходы за отчетный год667546996
23404 Прочие доходы за предыдущий год5469960
23503 Прочие расходы за отчетный год466468666
23504 Прочие расходы за предыдущий год4686660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1432462563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4625630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213224239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2242390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1219238324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2383240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1219)/Стоимость активов (3886) = 31.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3901+0+0) = 31.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1231)/Выручка (5132) = 23.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1219)/Выручка (5132) = 23.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.663

Х5 = Выручка/Активы = 1.321

Индекс Альтмана Z = 4.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (23.99%), рентабельность компании (23.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить