Открытое акционерное общество "Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство" ИНН:0411138100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47212703 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1412749
11504 Основные средства на конец предыдущего года749636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1412749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года749636
12103 Запасы на конец отчетного года1440776
12104 Запасы на конец предыдущего года7761346
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2103714081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140816543
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2413315222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152228219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2554515971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159718855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года94109410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года94109410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19767-12263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12263-13565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10357-2853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2853-4155
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года324324
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года324324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3550318101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1810112686
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года399399
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3590218500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1850012686
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2554515971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159718855
21103 Выручка за отчетный год4084042684
21104 Выручка за предыдущий год4268435074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3396438371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3837138658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68764313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4313-3584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68764313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4313-3584
23403 Прочие доходы за отчетный год12661216
23404 Прочие доходы за предыдущий год12161963
23503 Прочие расходы за отчетный год156463901
23504 Прочие расходы за предыдущий год39014700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-75041628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1628-6321
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315326
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-75041302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1302-6321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-75041302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1302-6321
32003 Величина капитала на 3194109410
32007 Величина капитала на 31-12263-13565
32008 Величина капитала на 31-2853-4155
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)75040
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75040
33218 Убыток (ИТОГО)75040
33003 Величина капитала на 3194109410
33007 Величина капитала на 31-19767-12263
33008 Величина капитала на 31-10357-2853
36003 Чистые активы на 31-4155-2853
36004 Чистые активы на 31-2853-4155
41103 Поступления – всего за отчетный год4156141858
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2136425685
41193 Прочие поступления за отчетный год2019716173
41203 Платежи – всего за отчетный год4187141823
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7527363
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1591019613
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3150
41293 Прочие платежи за отчетный год2489414847
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31035
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31035

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7504)/Стоимость активов (25545) = -29.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33964+0+0) = 20.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6876)/Выручка (40840) = 16.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7504)/Выручка (40840) = -18.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.288

Индекс Альтмана Z = -6.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.41), рентабельность продукции (16.84%), рентабельность компании (-18.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Республиканское жилищно-коммунальное хозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить