ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0411139457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83652540 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32384427725437866437
11504 Основные средства на конец предыдущего года42772543786643778161
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года48484848
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4848480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32432428205442666489
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42820544266648978175
12103 Запасы на конец отчетного года1094109713201404
12104 Запасы на конец предыдущего года1097132014041939
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года679031120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63118747753018831186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72904301883118629788
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года650100010001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000100010001372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41117843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1117843311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65545779893254733753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76118325473375333410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9797712080986973100242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11893886973100242111585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150398083-3968-12664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8058-3968-12664-6010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151398183-3868-12564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8158-3868-12564-5910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2516000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года803221126265934167519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110780593416751960713
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года828381126265934167519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110780593416751960713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9797712080986973100242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11893886973100242111585
21103 Выручка за отчетный год177387152527103343102210
21104 Выручка за предыдущий год16219610334310221099740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1622201287168405293435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138385840529343595996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1516723811192918775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238111929187753744
22203 Управленческие расходы за отчетный год2438396000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3960000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1272919851192918775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год198511929187753744
23204 Проценты к получению за предыдущий год20175711780
23303 Проценты к уплате за отчетный год160443611145
23403 Прочие доходы за отчетный год1446911595451308
23404 Прочие доходы за предыдущий год115954513082431
23503 Прочие расходы за отчетный год19093660040686062
23504 Прочие расходы за предыдущий год6600406860621262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80891443011507-6413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1443011507-6413-7682
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1589238114870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2381148700
24603 Прочее за отчетный год48521324241
24604 Прочее за предыдущий год213242410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6985120518696-6654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120518696-6654-7252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6985120518696-6654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120518696-6654-7252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6985)/Стоимость активов (97977) = 7.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162220+0+2438) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12729)/Выручка (177387) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6985)/Выручка (177387) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = -0.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (3.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРНО-АЛТАЙСКАЯ ТЕПЛОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить