Общество с ограниченной ответственностью "АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0411140798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83653969 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1128540
11503 Основные средства на конец отчетного года77184194412979
11504 Основные средства на конец предыдущего года1841944129791359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7719519720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1951972130330
12103 Запасы на конец отчетного года549091451249717784390
12104 Запасы на конец предыдущего года145124971778439046670
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1523383294500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71148259203705834208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2592037058239607970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255143626532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143626532780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года951943260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1943265980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1264071727291430190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1727291430191191300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126484172924144991132163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17292414499113216356788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5320441869321600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4186931796208060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53214418793217020816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41879318062081617044
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23000215002000024600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2150020000246000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2300021500200000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2150020000246000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43794241102612823957
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24110261282395715523
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6476854356669362790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85435670576279024221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50270109545928210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10954593185867470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126484172924144991132163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17292414499113216356788
21103 Выручка за отчетный год697952684744625550360531
21104 Выручка за предыдущий год684744625550360531186479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год540198576360477948355450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576360477948294483180663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1577541083841476020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108384147602660480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124128898381350560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год89838135056609670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3362618546125460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185461254650810
23303 Проценты к уплате за отчетный год15513709200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год709200464
23403 Прочие доходы за отчетный год1978216367189218680
23404 Прочие доходы за предыдущий год163671892186804208
23503 Прочие расходы за отчетный год2387515271182309024
23504 Прочие расходы за предыдущий год152711823090241369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1402012550132370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125501323747370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год268524772247965
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год247722479471187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1133510073109903772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100731099037727004
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1133510073109900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100731099037720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11335)/Стоимость активов (126484) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (540198+124128+0) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33626)/Выручка (697952) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11335)/Выручка (697952) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.726

Индекс Альтмана Z = 8.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛТАЙСКАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить