Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:0411141544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83654934 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24025210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года459610244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6102440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1878862254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8622540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1898862254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8622540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1348759177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7591770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1358769187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7691870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5409367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5409367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1898862254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8622540
21103 Выручка за отчетный год41092374962
21104 Выручка за предыдущий год23749620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27141602743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16027430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1395772219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7722190
23503 Прочие расходы за отчетный год47139
23504 Прочие расходы за предыдущий год1390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1348759210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7582100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1348759177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7591770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1348759177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7591770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1348)/Стоимость активов (1898) = 71.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2714+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4109) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1348)/Выручка (4109) = 32.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.71

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.71

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.515

Индекс Альтмана Z = 14.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (32.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить