Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Рифей" ИНН:0411141551 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83654957 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года47625106045524821
12104 Запасы на конец предыдущего года10102473414464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448210015614263911
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18676040280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1603023024278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года516114102436490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10243649895330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5161141024364989010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1024364989533110796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9060-17060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-840-16840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91610-1696-2169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010-1674276
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7257000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года507941024534591179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51519802453450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5161141024364989010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101089533110796
21103 Выручка за отчетный год72313011228297240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68760010796896374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3553043140
22203 Управленческие расходы за отчетный год2309030870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1244012270
23503 Прочие расходы за отчетный год604191811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123808080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24801622790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9900-23-2445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9900-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (990)/Стоимость активов (516114) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68760+0+2309) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1244)/Выручка (72313) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (990)/Выручка (72313) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Рифей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить