Общество с ограниченной ответственностью "Виола" ИНН:0411142330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89420309 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года281520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1520103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2020134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2020134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2020134
21103 Выручка за отчетный год33800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33800
22203 Управленческие расходы за отчетный год30400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3400
23404 Прочие доходы за предыдущий год384725378
23503 Прочие расходы за отчетный год7340624
23504 Прочие расходы за предыдущий год340624319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2744101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4410159
24603 Прочее за отчетный год-272443
24604 Прочее за предыдущий год-244322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205837
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год205837

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+304) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (338) = 10.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (338) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.333

Индекс Альтмана Z = 21.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.33), коэффициент текущей ликвидности (9.33), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (10.06%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить