Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард-Горный" ИНН:0411143358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89422120 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5747
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6054
21103 Выручка за отчетный год313244
21104 Выручка за предыдущий год244252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3037
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2935
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5629
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2935

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (117) = 47.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (243+0+0) = 28.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (313) = 22.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (313) = 17.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.25

Индекс Альтмана Z = 41.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (29.25), коэффициент текущей ликвидности (29.25), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (22.36%), рентабельность компании (17.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард-Горный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить