ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДРЕСУРС" ИНН:0411143703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89422774 ОКВЭД:90.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126606871160
11504 Основные средства на конец предыдущего года926011601558
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12669266870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92668711600
12103 Запасы на конец отчетного года931564284457
12104 Запасы на конец предыдущего года564284457231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1425161917821721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1619178217211483
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17022212929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2221292911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2526240521950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2405219522070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3792333128823367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3331288233673283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9709692010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9692013690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года980979211379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года979211379502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1243255776159
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25577615981
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1547207518292175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2075182921751463
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года222264249
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года226422478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2812235226690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2352266925830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3792333128823367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3331288233673283
21103 Выручка за отчетный год9927220601197711213
21104 Выручка за предыдущий год2206011977112137814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9475205131201911213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2051312019111128001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4521547-420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1547421010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4521547-420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1547421010
23303 Проценты к уплате за отчетный год3510370130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10370130112
23403 Прочие доходы за отчетный год178164739963
23404 Прочие доходы за предыдущий год164739963340
23503 Прочие расходы за отчетный год594840795956
23504 Прочие расходы за предыдущий год8407951057327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1768-1680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год768-168-1230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1768-168-123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год768-168-123-286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1768-1680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год768-168-1230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3792) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9475+0+0) = 4.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (452)/Выручка (9927) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (9927) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = 2.059

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.059<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (4.55%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить