ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ""СТРОЙБИЗНЕС"" ИНН:0411144552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89423615 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180180180180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1801801800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1801801800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1801801800
12103 Запасы на конец отчетного года4734373811603137
12104 Запасы на конец предыдущего года3738116031374682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24416416153558985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6416153558985906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9125285764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года717510163177670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016317767122070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7355103431794712387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1034317947123876352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179216980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года216981130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189226108123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226108123164
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2326386872977107
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3868729771070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2326386872970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3868729771070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года369741291571725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года412915717252913
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11432120103853432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21201038534323275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48406249105420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62491054251570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7355103431794712387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1034317947123876352
21103 Выручка за отчетный год14434205101885018537
21104 Выручка за предыдущий год20510188501853732117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14255202941803618424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20294180361747931924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1792168140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21681410580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1792161220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2161221130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1792161220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2161221130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36432423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43242339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1431739890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1739890154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143173980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17398900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (7355) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14255+0+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (14434) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (14434) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 5.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙБИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить