ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ "КЕДРОВЫЙ" ИНН:0411145370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89425198 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года511635505
11504 Основные средства на конец предыдущего года635505598
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года82260260
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года260260260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года593895765
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года895765858
12103 Запасы на конец отчетного года297414350
12104 Запасы на конец предыдущего года414350404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2329277
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года784700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130448671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164413151384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13151384687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2237140461149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1404611491545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3237-3237-2691
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3237-2691-1841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3227-3227-2681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3227-2681-1831
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года389444113721
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года441137213334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157012862109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1286210942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5464172733830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1727338303376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2237140461149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1404611491545
21103 Выручка за отчетный год12961038668
21104 Выручка за предыдущий год1038668525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141115591331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155913311353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-115-521-663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-521-663-828
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115-521-663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-521-663-828
23503 Прочие расходы за отчетный год2525187
23504 Прочие расходы за предыдущий год2518735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140-546-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-546-850-863
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140-546-850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-546-850-946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-140-546-850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-546-850-946
32007 Величина капитала на 31-3237-2691-1841
32008 Величина капитала на 31-3237-2681-1831
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140546850
33218 Убыток (ИТОГО)140546850
36003 Чистые активы на 31-3227-3227-2681
36004 Чистые активы на 31-3227-2681-1831
41103 Поступления – всего за отчетный год867525687858
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1194958849
41193 Прочие поступления за отчетный год7481247299
41203 Платежи – всего за отчетный год12238208211267
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год509916338
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год596520515
41293 Прочие платежи за отчетный год1113319385414
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-35634866-409
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-35634866-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-140)/Стоимость активов (2237) = -6.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1411+0+0) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-115)/Выручка (1296) = -8.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-140)/Выручка (1296) = -10.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.591

Индекс Альтмана Z = -1.033

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-1.44), рентабельность продукции (-8.87%), рентабельность компании (-10.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КЛУБ КЕДРОВЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить