Общество с ограниченной ответственностью "АЛФИ" ИНН:0411145771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89424767 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164863100
11504 Основные средства на конец предыдущего года631000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164863100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63111000
12103 Запасы на конец отчетного года4099700
12104 Запасы на конец предыдущего года97000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127930301374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303501374
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250841800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8418000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66536439031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64390031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85911525700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15257500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102391588801405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1588811501405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137539300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года393-20000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13854030-462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403-1900-462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88541548501867
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1548519901867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88541548500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1548530500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102391588801405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1588811501405
21103 Выручка за отчетный год193831523000
21104 Выручка за предыдущий год15230000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12096943900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9439000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7287579100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5791000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7147575800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5758000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1403300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33000
23204 Проценты к получению за предыдущий год533000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год89482163000
23404 Прочие доходы за предыдущий год21630000
23503 Прочие расходы за отчетный год78672141000
23504 Прочие расходы за предыдущий год21410000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122178100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год781000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26318800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95859300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год593000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95859300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год593000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (958)/Стоимость активов (10239) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12096+0+7147) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (19383) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (958)/Выручка (19383) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 1.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить