Общество с ограниченной ответственностью "Телецкая лагуна" ИНН:0411145940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89425531 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400850070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4008500720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50072020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4008500720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50072020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года319213710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3212139120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13912020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79636160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79636160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4008500720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50072020
21103 Выручка за отчетный год25438204580
21104 Выручка за предыдущий год2045800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23617190870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1908700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182113710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182113710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182113710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182113710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182113710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1821)/Стоимость активов (4008) = 45.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23617+0+0) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1821)/Выручка (25438) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1821)/Выручка (25438) = 7.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.454

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.035

Индекс Альтмана Z = 14.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.04), коэффициент быстрой ликвидности (5.04), коэффициент текущей ликвидности (5.04), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Телецкая лагуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить