Общество с ограниченной ответственностью "РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ" ИНН:0411146415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89426231 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1632
11504 Основные средства на конец предыдущего года3248
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3248
12103 Запасы на конец отчетного года938911997
12104 Запасы на конец предыдущего года119977282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4575228004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2800422614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11822342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23421588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5632342343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4234333218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5633942375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4237533266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5275041318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4131833041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5276041328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4132833051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9031047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1047215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35791047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1047215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5633942375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4237533266
21103 Выручка за отчетный год5382649151
21104 Выручка за предыдущий год4915143043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3660635680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3568028551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1722013471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1347114492
22103 Коммерческие расходы за отчетный год41903833
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38332856
22203 Управленческие расходы за отчетный год3221024
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127088614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год861411636
23403 Прочие доходы за отчетный год1283
23404 Прочие доходы за предыдущий год2830
23503 Прочие расходы за отчетный год1054523
23504 Прочие расходы за предыдущий год523308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116558374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год837411328
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9766
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114328277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год827711262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114328277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год827711262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11432)/Стоимость активов (56339) = 20.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36606+4190+322) = 30.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12708)/Выручка (53826) = 23.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11432)/Выручка (53826) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.742

Индекс Альтмана Z = 23.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (13.11), коэффициент текущей ликвидности (15.74), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (23.61%), рентабельность компании (21.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РУССКАЯ ОХОТА АЛТАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить