Общество с ограниченной ответственностью "МяСоТОРГ" РА ИНН:0411147056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89427033 ОКВЭД:15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10408748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104106030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10101630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10410776700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010700576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9402600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10410270431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010431107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10410776700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010700576
21103 Выручка за отчетный год1423501117214260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1399901077313743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23603990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23603990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23603250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1420650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год940260517
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9402600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (104) = 90.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13999+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (14235) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (14235) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.904

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 136.875

Индекс Альтмана Z = 145.134

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МяСоТОРГ РА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить