Общество с ограниченной ответственностью "Техник-Сервис" ИНН:0411147137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89427174 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282518
11504 Основные средства на конец предыдущего года25180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2500
12103 Запасы на конец отчетного года115518211122
12104 Запасы на конец предыдущего года18211122597
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8262121597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21215971127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года693442479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года442479401
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269124753198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247502125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271925003216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250032162125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131110490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98723040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132110592314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99723141638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13981441902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1503902487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13981441902
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15030487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271925003216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250032162125
21103 Выручка за отчетный год499164864557
21104 Выручка за предыдущий год648645573944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9753703887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год537221523580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48941116670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11140364
22203 Управленческие расходы за отчетный год339300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15011116670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11142405364
23403 Прочие доходы за отчетный год150400
23503 Прочие расходы за отчетный год153600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14691116670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11140364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15867101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12710155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13111049569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9872304309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131110490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98723040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1311)/Стоимость активов (2719) = 48.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+0+3393) = 43.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1501)/Выручка (4991) = 30.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1311)/Выручка (4991) = 26.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.945

Х5 = Выручка/Активы = 1.836

Индекс Альтмана Z = 4.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (30.07%), рентабельность компании (26.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техник-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить