ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК" ИНН:0411147592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89427085 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357070
11504 Основные средства на конец предыдущего года70700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70700
12103 Запасы на конец отчетного года440507609
12104 Запасы на конец предыдущего года507609915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136771431212619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14312128247574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5201263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20126335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141221502013696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15020136968784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141571509013766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15090137668784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55030-701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35150-117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5493-3505-691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3505-691-107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196501859514457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18595144578891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196501859514457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18595144578891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141571509013766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15090137668784
21103 Выручка за отчетный год399933134931923
21104 Выручка за предыдущий год313493192327753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368013252627737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325262773723847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3192-11774186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-117741863906
22203 Управленческие расходы за отчетный год359604136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-404-117750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11774186314
23403 Прочие доходы за отчетный год16540287
23404 Прочие доходы за предыдущий год40287211
23503 Прочие расходы за отчетный год13801639518
23504 Прочие расходы за предыдущий год16395180362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1619-2414-381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2414-907163
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год369400320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400320280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1988-2814-701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2814-1227-117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19880-701
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28140-117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1988)/Стоимость активов (14157) = -14.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36801+0+3596) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-404)/Выручка (39993) = -1.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1988)/Выручка (39993) = -4.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.28

Индекс Альтмана Z = -4.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-1.01%), рентабельность компании (-4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить