ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ" ИНН:0411147842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89427406 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7771786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1786632
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7781899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1899632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7781899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1899632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1751304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1304238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1751304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1304238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7781899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1899632
21103 Выручка за отчетный год69911580
21104 Выручка за предыдущий год1158019599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67611294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1129418976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286623
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год286623
23503 Прочие расходы за отчетный год1335
23504 Прочие расходы за предыдущий год35517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251106
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (778) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+0+0) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (699) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (699) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.446

Индекс Альтмана Z = 8.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.45), коэффициент текущей ликвидности (4.45), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ ТРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить