Общество с ограниченной ответственностью "Идеал" ИНН:0411148395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89428630 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года60122201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60122201
12103 Запасы на конец отчетного года22535563
12104 Запасы на конец предыдущего года535555435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524635558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года635558456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1058
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54711701179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11701162903
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54712301301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123012841104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-102509621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года509604363
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100133100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года133100100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100133100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года133100100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146234299
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года234299329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403354281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354281312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года549588580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года588580641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54712301301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123012841104
21104 Выручка за предыдущий год62613501375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37688948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год688957889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37-62402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-62393486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37-62402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62393486
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год633130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год105847144
23504 Прочие расходы за предыдущий год47143359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-462-98258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98250127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-462-98258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98250127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-462)/Стоимость активов (547) = -84.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-462)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.845

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -3.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-15.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить