Общество с ограниченной ответственностью "Спецавтохозяйство" ИНН:0411148420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03248545 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110595124042128240
11504 Основные средства на конец предыдущего года124042128240133010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110595124042128240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124042128240133010
12103 Запасы на конец отчетного года5274081036
12104 Запасы на конец предыдущего года4081036486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года565464878644138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487864391845299
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года387049544954
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года495449544954
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609815414850129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541484990950748
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171576178190178369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178190178149183758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года385103851038510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года385103851038510
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года953349533495334
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года953349533495334
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16723-607-1309
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-607-1309-1356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117121133237132535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133237132535132488
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года536335526048
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года536335526048
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года296992631432159
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года255073215937138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247561327610123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13276101238084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544553959042282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387834228245222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171576178190178369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177383178369183758
21103 Выручка за отчетный год242192074225039
21104 Выручка за предыдущий год215492503925761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175301847420089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184742008921168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год668922684950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307549504593
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год668922684950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307549504593
23303 Проценты к уплате за отчетный год2193523924
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35239245693
23403 Прочие доходы за отчетный год1822133214
23404 Прочие доходы за предыдущий год1332145003
23503 Прочие расходы за отчетный год244082546229
23504 Прочие расходы за предыдущий год2546229544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16116702811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15098113359
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1611670247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1509472496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1611670247
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1509472496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16116)/Стоимость активов (171576) = -9.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17530+0+0) = 38.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6689)/Выручка (24219) = 27.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16116)/Выручка (24219) = -66.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.151

Индекс Альтмана Z = 2.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (27.62%), рентабельность компании (-66.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецавтохозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить