ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭВАЗ" ИНН:0411148483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428222 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1308497937343
11504 Основные средства на конец предыдущего года979373438342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1308497937343
12103 Запасы на конец отчетного года50800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2713171866041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1718660412062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3221192636042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163052905613385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290561338510405
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года579700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5807195212726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1952127264970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года493173279166
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года732791662625
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года493173279166
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556721301493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213014932810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года556722081493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163052905613385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290561338510405
21103 Выручка за отчетный год36204307473095
21104 Выручка за предыдущий год3074730954182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2635692504382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год925043822071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год984821497-1287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год984821497-1287
23403 Прочие доходы за отчетный год162401
23503 Прочие расходы за отчетный год36724521916
23504 Прочие расходы за предыдущий год4521916471
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год780016976-2202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1694234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год780016807-2244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16807-22441606
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год780000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7800)/Стоимость активов (16305) = 47.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26356+0+0) = 37.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9848)/Выручка (36204) = 27.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7800)/Выручка (36204) = 21.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.478

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.478

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.553

Х5 = Выручка/Активы = 2.22

Индекс Альтмана Z = 4.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (27.2%), рентабельность компании (21.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить