Общество с ограниченной ответственностью "Фактория" ИНН:0411148540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428009 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15997615061501018
11504 Основные средства на конец предыдущего года6150615010180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15997615061500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6150615010180
12103 Запасы на конец отчетного года2422422427582
12104 Запасы на конец предыдущего года24224275820
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2835126012600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1260126013210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36892174913071075883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17491307107455652849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1909247117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года924711784
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4016519090322650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1909032265835820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56162252403841584601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25240384158460052933
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8157701389220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7013892259000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8187704389525930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7043895259303250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47975181972946378670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18197294637867049683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4797518197294630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1819729463786700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56162252403841584601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25240384158460052933
21103 Выручка за отчетный год10820473190114044146983
21104 Выручка за предыдущий год7319011404414698389684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10380569589110125143482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6958911012514281385642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4399360139190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3601391941700
22203 Управленческие расходы за отчетный год3130224014850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год224014856690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1269136124340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1361243435010
23403 Прочие доходы за отчетный год466914370
23404 Прочие доходы за предыдущий год9143700
23503 Прочие расходы за отчетный год38449290292
23504 Прочие расходы за предыдущий год49290292226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1351132135810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1321358132090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год207208559528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208559528596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1144111330222681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1113302226813220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1144111330220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1113302226810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1144)/Стоимость активов (56162) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103805+0+3130) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1269)/Выручка (108204) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1144)/Выручка (108204) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.171

Индекс Альтмана Z = -0.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фактория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить