Общество с ограниченной ответственностью "ДоКтор" ИНН:0411148973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89427748 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8492842578270
11504 Основные средства на конец предыдущего года84257827673017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8492842578270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8425782767300
12103 Запасы на конец отчетного года6184600241004793
12104 Запасы на конец предыдущего года6002410048182482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1486014957114813421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149571148194292538
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3850000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242659511081615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года595110810151443
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1491491490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1491491490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2746921703168380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2170316838160110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35961301282466416529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3012824665227416480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1270112841109620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128411096288920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1271112851109722429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128511097289022379
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8625469262020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4692620273020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8625469262020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4692620273020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1047924858217546
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2485821221145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41461010066706554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10100667065152956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146251258574910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12585749165370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35961301282466416529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3012824665227416480
21103 Выручка за отчетный год34102322964062633409
21104 Выручка за предыдущий год32296406263338114997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29522267443278430254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26744327842618813156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4580555278420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5552784271930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29373000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год373002090
22203 Управленческие расходы за отчетный год2326279438760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2794387628030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2225272136660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2721366641810
23503 Прочие расходы за отчетный год9298421206362
23504 Прочие расходы за предыдущий год842120624489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1296187924600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1879246039370
24603 Прочее за отчетный год84903860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год447187920742512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1879207434611476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год447187920740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1879207434610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (35961) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29522+29+2326) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2225)/Выручка (34102) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (34102) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.547

Индекс Альтмана Z = 5.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДоКтор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить