Общество с ограниченной ответственностью "Техно-Портал" ИНН:0411149423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89429546 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года740501373
12104 Запасы на конец предыдущего года501373529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19471287861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1287861669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9084178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8417843
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277718721412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187214121241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277718721412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187214121241
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года270918421347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184213471056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270918421357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184213471066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года683055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3065175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года683055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3065175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277718721412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187214121241
21103 Выручка за отчетный год484324473128
21104 Выручка за предыдущий год244731282673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337715972140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159721402175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1466850988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год850988498
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22921977
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21977284
22203 Управленческие расходы за отчетный год11496561
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9656144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1123535350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год535350170
23503 Прочие расходы за отчетный год194411
23504 Прочие расходы за предыдущий год41111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929531339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531339159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год623647
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год364742
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год867495292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год495292117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год867495292
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год495292117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (867)/Стоимость активов (2777) = 31.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3377+229+114) = 30.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1123)/Выручка (4843) = 23.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (867)/Выручка (4843) = 17.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.838

Индекс Альтмана Z = 51.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (29.96), коэффициент текущей ликвидности (40.84), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (23.19%), рентабельность компании (17.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техно-Портал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить