Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников "Динамо-Центр" ИНН:0411149455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66660005 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7486112
11504 Основные средства на конец предыдущего года861120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7486112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года861120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42091
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116116203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года116116203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1162030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116116203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1162030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116116203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162030
21103 Выручка за отчетный год115610521161
21104 Выручка за предыдущий год105211610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1122893930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8939300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34159231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1592310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34159231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1592310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34159231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1592310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год344328
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1162030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11600
36003 Чистые активы на 3111600
36004 Чистые активы на 3111600
41103 Поступления – всего за отчетный год115600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115600
41203 Платежи – всего за отчетный год114400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год74400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3400
41293 Прочие платежи за отчетный год15000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Прибыль

Прибыль Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Чистые активы

Чистые активы Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (116) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1122+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (1156) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1156) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Негосударственное образовательное учреждение по подготовке частных охранников Динамо-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить