ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗРЕЗ" ИНН:0411149494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89429641 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20364254335702944956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25433570294495654685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2036425433601970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2543360197651190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20364254337152684401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25433715268440183507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31674-26514-144230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26514-14423287030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31664-26504-1441328713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26504-144132871344030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52028519378583955338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51937859395533839477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5202851937859390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5193785939556880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20364254337152684401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25433715268440183507
22203 Управленческие расходы за отчетный год58000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год580-357560
23403 Прочие доходы за отчетный год520380119078727
23503 Прочие расходы за отчетный год203091209169989103
23504 Прочие расходы за предыдущий год120916998910320986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31671-12091-308470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12091-3084710460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31671-12091-43126-15317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12091-43126-1531723887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31671-12091-431260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12091-43126-153170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31671)/Стоимость активов (20364) = 155.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+58) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31671)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.609

Индекс Альтмана Z = 4.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗРЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить