Общество с ограниченной ответственностью "Синэрг" ИНН:0411149832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66660560 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года480
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-91
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6710
21103 Выручка за отчетный год37057
21104 Выручка за предыдущий год570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год357140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13-83
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13-83
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-830
23503 Прочие расходы за отчетный год917
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (79) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (357+0+0) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (370) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (370) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.538

Индекс Альтмана Z = 1.188

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.188<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (-1.16), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синэрг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить