ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ" ИНН:0411149952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66660778 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13999717024422413734047
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17024422413734047127045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13999717024422434834047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17024422434834047127045
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года737200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года72002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26907292262844591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292262844591108
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года144763595577604419790
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5955776044197900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года857212
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года69648616209521598
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года86162095215984315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1787106835911963165980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68359119631659804438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318707238603343979100027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238603343979100027131483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60010600106001060010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60010600106001060010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15634915912213757031700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15912213757031700-6402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21635921913219758091710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2191321975809171053608
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92249562890856
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56289085677364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4361941510949211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1941510949211512
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9664080000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102348194711463998317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19471146399831777875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318707238603343979100027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238603343979100027131483
22203 Управленческие расходы за отчетный год276232218413
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23221841338
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-276-232-218-413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-232-218-413-38
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год250000137972206120
23203 Проценты к получению за отчетный год341153061524578
23204 Проценты к получению за предыдущий год53061524578677
23303 Проценты к уплате за отчетный год1762873167302
23304 Проценты к уплате за предыдущий год287316730228
23403 Прочие доходы за отчетный год3052541816389
23404 Прочие доходы за предыдущий год25418163890
23503 Прочие расходы за отчетный год30575827620612159658
23504 Прочие расходы за предыдущий год8276206121596587110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23112250311998839334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2250311998839334-6499
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46270401232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год704012320
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-820257218810-4866
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год257218810-48660
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-212000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27732158712020038102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2158712020038102-6499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27732158712020038102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2158712020038102-6499
32003 Величина капитала на 3160010600106001060010
32007 Величина капитала на 3115912213757031700-6402
32008 Величина капитала на 312191321975809171053608
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2773000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2773000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2773000
33218 Убыток (ИТОГО)2773000
33003 Величина капитала на 3160010600106001060010
33007 Величина капитала на 3115634915912213757031700
33008 Величина капитала на 3121635921913219758091710
36003 Чистые активы на 3122602321913220558091710
36004 Чистые активы на 312191321975809171053608
41103 Поступления – всего за отчетный год2670100
41193 Прочие поступления за отчетный год2670100
41203 Платежи – всего за отчетный год12260104614172906
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год124927400143
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14691605
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год72370402542
41293 Прочие платежи за отчетный год1126728957216
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11993-1046-1407-2906
42103 Поступления – всего за отчетный год4574950453178325217008
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год45749280812007955464
42203 Платежи – всего за отчетный год33872131631250090133721
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год338567687211896274868
42293 Прочие  платежи за отчетный год162713400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11877-81178-7176583287
43103 Поступления – всего за отчетный год56036824591028363219
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год56036557141028363219
43203 Платежи – всего за отчетный год5600003161683610
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5600003161683610
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год368245971220-80391
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80235-1952-10
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4-156-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2773)/Стоимость активов (318707) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+276) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-276)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2773)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.114

Индекс Альтмана Z = 5.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить