Общество с ограниченной ответственностью "Тера" ИНН:0411150066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66661074 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года233159312
12104 Запасы на конец предыдущего года1593120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168531267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5312670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2096172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года610751651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7516510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года610751651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7516510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119746495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7464950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4915156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4915156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года610751651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7516510
21103 Выручка за отчетный год571956824481
21104 Выручка за предыдущий год568244810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год557349163975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491639750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146766506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7665060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146766506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7665060
23503 Прочие расходы за отчетный год573022
23504 Прочие расходы за предыдущий год111220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89736484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6554840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52625440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6254400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (610) = 8.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5573+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (5719) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (5719) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 2.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить