Общество с ограниченной ответственностью "Деловой центр" ИНН:0411150570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66661312 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2193972510773
11504 Основные средства на конец предыдущего года31981077310488
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2193972510773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31981077310488
12103 Запасы на конец отчетного года8360331
12104 Запасы на конец предыдущего года360331358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года776363912172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года634621721374
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128717141947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1716194774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года905884654450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года842244501806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112511819015223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116201522312294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336076163662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10483662400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75911027311561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102721156111894
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3003010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года30000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78911057411561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105721156111894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112511819015223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116201522312294
21103 Выручка за отчетный год634580187234
21104 Выручка за предыдущий год801872345077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325539020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390239250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309041167234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411633095077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309041163309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41163309-662
23503 Прочие расходы за отчетный год2119841
23504 Прочие расходы за предыдущий год98411212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287940183309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40183309-1223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год287940183309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40183309-1223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2879)/Стоимость активов (11251) = 25.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3255+0+0) = 94.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3090)/Выручка (6345) = 48.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2879)/Выручка (6345) = 45.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.426

Индекс Альтмана Z = 3.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (48.7%), рентабельность компании (45.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Деловой центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить