Общество с ограниченной ответственностью "Лекарственные травы" ИНН:0411150683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66661737 ОКВЭД:01.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3555878
12104 Запасы на конец предыдущего года587812
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110148175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148175138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495207254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207254177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495207254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207254177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3250177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4800187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495207254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207254177
21103 Выручка за отчетный год1242765974
21104 Выручка за предыдущий год765974630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1235769907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год769907519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год467111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467111
23403 Прочие доходы за отчетный год14500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152467
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год467111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (495) = 30.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1235+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1242) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (1242) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32

Индекс Альтмана Z = 43.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (9.33), коэффициент текущей ликвидности (33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (12.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лекарственные травы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить