ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙТЕХСЕРВИС" ИНН:0411150926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66662027 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года64521640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64521640
12103 Запасы на конец отчетного года161655
12104 Запасы на конец предыдущего года16550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385620302345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203011770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года805600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года166811680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387237942960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379429600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387244395124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443951240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-993600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1035200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-991600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1033200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1326211153567
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года111535670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1326211153567
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111535670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1529301241
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1326212410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5110316
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52633241557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1365615570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387244395124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443951240
21103 Выручка за отчетный год200417941849
21104 Выручка за предыдущий год179418490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145823034024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230340240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год546-509-2175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-509-21750
22203 Управленческие расходы за отчетный год40410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год411290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506-550-2175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-550-23040
23403 Прочие доходы за отчетный год1602
23503 Прочие расходы за отчетный год10687244
23504 Прочие расходы за предыдущий год871150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416-637-2417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-637-24170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год416-637-2417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-637-24170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год416-6370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-637-24170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (416)/Стоимость активов (3872) = 10.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1458+0+40) = 33.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (2004) = 25.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (416)/Выручка (2004) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.719

Индекс Альтмана Z = 6.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.33), коэффициент текущей ликвидности (7.36), коэффициент наличия собственных средств (-2.56), рентабельность продукции (25.25%), рентабельность компании (20.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить