Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Резерв" ИНН:0411151165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66662300 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202010
12104 Запасы на конец предыдущего года20100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1561890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1491150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32532410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32532410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года208-60
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2281410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года973100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32532410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324100
21103 Выручка за отчетный год914500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год873900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40600
23503 Прочие расходы за отчетный год10660
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213)/Стоимость активов (325) = 65.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8739+0+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (9145) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213)/Выручка (9145) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.655

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.351

Индекс Альтмана Z = 15.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Резерв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить