Общество с ограниченной ответственностью "Пикник" ИНН:0411151447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66662642 ОКВЭД:15.89.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117117117170
11504 Основные средства на конец предыдущего года117117170224
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1171171170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1171171700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38338338393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3833839292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1919192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4024024020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402402940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519519519265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года519519265316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-144-144-144-335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144-144-322-316
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246246246246
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года246246246236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417417417220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417417220222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6636636630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6636635870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519519519265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года519519265316
21104 Выручка за предыдущий год29429400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11511500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17917900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17917900
23504 Прочие расходы за предыдущий год11590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178178-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178178-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (519) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.217

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (60.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пикник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить