ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИКОНТ" ИНН:0411151670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66663073 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23198224182111412242
12104 Запасы на конец предыдущего года2241821114122421585
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373955281154728438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52811547283523204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9413621839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13621839149
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1374440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6082423086329230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2308632923407190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60824230863292340719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2308632923407194938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8348469014750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года469014755680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8848519019751068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519019751068656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51976178963094839651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1789630948396514282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5197617896309480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1789630948396510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60824230863292340719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2308632923407194938
21103 Выручка за отчетный год44423561065861726271
21104 Выручка за предыдущий год5610658617262713445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43143546515545724685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5465155457239853157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1280145531600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1455316022860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год114910177760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10177767000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13143823840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год438238415860
23403 Прочие доходы за отчетный год5621581815200
23404 Прочие доходы за предыдущий год5818152000
23503 Прочие расходы за отчетный год13812690172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1269017275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5614613038140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6130381414140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4091002
24603 Прочее за отчетный год-1952288328980
24604 Прочее за предыдущий год-2883288910020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36583247907412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3247925412156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год365832479070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32479254120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3658)/Стоимость активов (60824) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43143+1149+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (44423) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3658)/Выручка (44423) = 8.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 1.944

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.944<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (8.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИКОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить