Общество с ограниченной ответственностью "МАС-ДВ" ИНН:0411151729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66662903 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14912826168168
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1363000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2854282628210
12103 Запасы на конец отчетного года50139867314798
12104 Запасы на конец предыдущего года13986104867987158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61098615301964523469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61530636372177311882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16753640604883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7550081659283270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61148783543732033288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78354844853114824091
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года626509100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53964655425286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646510152864880
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года166000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60609775423177827644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77542793842550419211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7754277542317780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7754279384258620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61148783543732033288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78354844853114824091
21103 Выручка за отчетный год45152585708574355
21104 Выручка за предыдущий год15258586917435556285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128163595639867811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16359570346781152984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-83-11016870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1101165765440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год464000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год777181600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83-23426870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2342-15965440
23403 Прочие доходы за отчетный год274012430
23404 Прочие доходы за предыдущий год40300
23503 Прочие расходы за отчетный год5239614176480
23504 Прочие расходы за предыдущий год39618064800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-108-26985130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2698-341640
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год166000
24604 Прочее за предыдущий год1363000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-108-1501051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1501-468512641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-108-150100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1501-468510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108)/Стоимость активов (61148) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128+0+0) = -64.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-83)/Выручка (45) = -184.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108)/Выручка (45) = -240 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -6.514

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-184.44%), рентабельность компании (-240%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАС-ДВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить